一般

一般

重庆市工商行政管理局电子公文

重庆市工商行政管理局

关于大力支持企业改制上市的实施意见

各区县局、直属局：

为认真贯彻落实市委三届九次全委会精和市《关于进一步加快我市企业改制上市工作的意见》（渝府发〔2011〕45号），大力推动我市优势企业改制上市，促进区域经济结构优化升级和经济增长方式转变，加快建成长江上游地区金融中心，现就充分发挥工商行政管理职能，支持我市企业改制上市提出如下实施意见：

一、加大政策扶持力度，支持企业改制上市

（一）支持优势企业改制上市。不论行业、规模和所有制质，只要符合科学发展观要求、符合我市产业结构调整方向、符合改制上市基本条件的，均支持企业依法改制为股份有限公司，进行上市申报。

（二）建立上市登记快速通道。对列入我市上市计划的企业（以下简称拟上市企业）申请无行政区划的企业名称，由市局受理后直接上报国家工商总局核准，并积协调总局争取获得支持；放宽在省级登记机关注册登记的条件，拟上市企业均可直接向市局申请登记注册。

（三）扩大企业名称效应。支持拟上市企业在名称中突出使用字号，将字号或字号加行业冠在行政区划之前，扩大上市企业的名称效应，增影响力。

（四）放宽经营范围审查要求。企业因申请上市须改制变更为股份有限公司，原经营范围涉及前置许可项目，且已取得有效的许可手续，在办理改制登记时可不再要求企业重新办理前置许可手续，由改制后的企业继续沿用，待完成改制登记后再变更相关前置许可证件。

（五）支持优势企业进行资产重组。支持民营、外资企业参与国有企业改组改制后上市，对采取合并、分立等方式进行资产重组的，在办理合并、分立后的公司设立、或者存续公司增加注册资本时，货出资比例可低于注册资本的30%；有限责任公司改制为股份有限公司的，办理变更登记时，可不提交审计报告和资产评估报告，但验资报告中应当载明资产评估况；因合并、分立导致分支机构隶属关系发生变化的，可按照合并、分立协议的约定，直接办理分支机构隶属关系变更登记。

（六）解决拟上市企业遗留问题。对因历史原因形成拟上市企业出资方式不明、产权关系不清等问题，可依据主管部门或登记档案中记载的股东（出资人）出具的相关证明材料，以及验资机构出具的审计报告确认出资方式和产权关系，依法办理出资方式、股东（出资人）的变更登记；对登记档案中公司章程、股东会决议等法律文书表述不规范等问题，可依据企业申请并提交新的股东会决议、章程等材料后办理章程备案；对企业组织机构人员、股东（出资人）变动未及时办理变更（备案）登记，造成实际现状与登记况不符等问题，本着尊重历史，实事求是的原则，由主管部门或登记档案中记载的股东（出资人）出具相关况说明后，登记机关依据企业提供的原始材料据实办理变更（备案）登记。

（七）拓展非上市股份有限公司备案范畴。对非上市股份有限公司发起人转让股份，公司通过修改章程载明转让后的股东、出资额等况的，依企业申请登记机关可据实办理章程备案，并依法向公示。

二、发挥工商职能，为企业上市营造宽松环境

（八）加宣引导。发挥工商部门信息资源和联系企业的优势，采取政策宣讲、知识培训、现场断等多种形式，宣发展资本市场的重要，努力营造浓厚的企业上市氛围。

（九）提高影响力。在同等条件下，对拟上市企业可优先公示为“守重企业”；优先认定为“年检免审企业”、“重庆市著名商标”；优先推荐申报“驰名商标”，提升拟上市企业的无形资产价值和影响力。

（十）支持企业投融资。鼓励拟上市企业以其持有的公司股权作为出资，投资设立新公司或参股，提高资本运行效率，降低企业重组改制成本；引导拟上市企业运用股权出质登记、商标专用权质押、动产押登记等方式，激活静态资产，拓宽投资、融资渠道。

（十一）指导加商标管理。引导拟上市企业增商标意识，将注册商标作为重要无形资产进行评估，指导其办理注册商标专用权转让、变更等手续，防止无形资产的流失。

（十二）引导企业守法经营。对违法节轻微，没有造成危害的拟上市企业，推行预提示和行政告诫制度，采取发放《行政提示书》、《行政告诫书》或《行政建议书》等方式及时纠正其违法行为，使拟上市企业顺利通过证券部门的审核。

（十三）建立企业信用修复制度。拟上市企业因非主观故意因素，致使其信用监管评价等级、日常监管类别降低，企业在一定期限内主动采取整改措施，纠正失信行为，消除不良后果的，经企业申请，所在地工商行政管理部门批准，可进行信用修复，重建企业信用，在出具相关信用证明时不再披露该不良记录。对下属子公司较多的企业，因企业整体上市须出具相关信用证明的，可由市局统一查询核实并出具相关证明。

（十四）解除企业法定代表人任职资格限制。对拟上市企业的法定代表人，其任职的关联企业因逾期未年检被我市登记机关吊销营业执照，致使该法定代表人任职资格受到限制的，在该关联企业依法清理完毕权务并办理注销登记后，登记机关可以解除对该法定代表人的任职限制，在出具相关信用证明时不再披露该不良记录。

（十五）规范中介服务行为。大力培育发展会计评估、法律咨询、保荐承销、登记结算等上市服务类中介机构；支持外地知名中介机构来渝设立分支机构，为企业上市提供专业化服务。加对中介机构及其服务行为的监督管理，严厉查处中介机构提供虚证明、出具虚报告等违法行为。积推荐和支持实力、信誉好的中介机构服务我市企业上市。

三、创新工作方式，做好优势企业的上市培育

（十六）建立指导服务工作机制。各级登记机关应建立拟上市企业指导服务机制，对辖区内拟上市企业实行专人对口服务，及时协调、研究解决拟上市企业登记难题。

（十七）做好培育孵化。对符合国家产业政策鼓励发展的节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备制造、新能源、新材料、新能源汽车等战略新兴产业，各级登记机关应积引导其设立股份有限公司，培育上市公司战略梯队。对已成立的非上市股份有限公司，应按照《重庆市股权登记托管管理暂行办法》（渝府发〔2010〕69号）有关要求，做好股权登记托管的政策宣和配合工作，进一步加大拟上市企业资源的培育力度，合力推动战略新兴产业企业进入多层次资本市场。

（十八）建立信息资源数据库。各级登记机关要充分发挥信息资源优势，及时了解和掌握辖区内已上市企业、进入上市辅导的企业、列入上市计划的企业、有上市潜力的企业和有上市要求的企业等不同类别企业的实际况，建立上市企业信息资源数据库。

（十九）加部门协调配合，形成帮扶合力。进一步加与国资、金融、证监等主管部门的沟通协调力度，积组织和参与拟上市企业的法规培训、政策宣和现场办公等活动，有效推动企业改制上市。

（二十）加登记辅导。根据企业上市工作方案，分阶段、分类别、有针对地开展“走进企业”活动，对拟上市企业发放“企业上市登记指导意见书”，实施全程服务，指导帮助企业完善上市条件。

（二十一）切实提高办事效率。企业因上市涉及多个关联企业办理注册登记手续的，在同一登记机关办理的，应做到即来即办、立等可取；不在同一登记机关办理的，由市局统一协调区县登记机关，实行“统一要求、规范申报、限时办结”制度，确保登记手续一次办结。

二〇一一年十二月二十三日

（信息公开形式：主动公开）

（机要室14份，注册局2份）